Overige schulden en overlopende passiva
| | 31-12-2023 | 31-12-2022 |
| | € | € |
| | | |
Schulden aan leveranciers en handelskredieten | 848.260 | 645.582 |
Schulden aan participanten | 430.362 | 795.605 |
Belastingen en premies sociale verzekeringen | 327.747 | 339.070 |
Overige schulden en overlopende passiva | 8.757.025 | 4.014.096 |
| | 10.363.394 | 5.794.353 |
10.1 Schulden aan participanten
| | 31-12-2023 | 31-12-2022 |
| | € | € |
| | | |
Terugbetalingsverplichting Staat der Nederlanden | - | - |
Terugbetalingsverplichting Provincie Noord-Brabant | 428.545 | 795.605 |
Schulden aan participanten | 1.817 | - |
| | 430.362 | 795.605 |
10.1.1 Terugbetalingsverplichting Staat der Nederlanden
In 2023 is het verloop als volgt:
| | 2023 | 2022 |
| | € | € |
| | | |
Saldo per 1 januari | - | 289.540 |
Toegekende subsidiebijdrage | 2.078.750 | 1.274.500 |
Mutatie subsidieverplichting | -2.078.750 | -1.274.500 |
Terugbetaling overschrijving voorgaande jaren | - | -289.540 |
Stand per 31 december | - | - |
Per einde balansdatum is er geen schuld aan de Staat der Nederlanden.
10.1.2 Terugbetalingsverplichting Provincie Noord Brabant
In 2023 is het verloop als volgt:
| | 2023 | 2022 |
| | € | € |
| | | |
Saldo per 1 januari | 795.605 | 1.532.437 |
Toegekende subsidiebijdrage | 5.589.850 | 5.445.000 |
Mutatie subsidieverplichting | -5.705.805 | -6.181.832 |
Terugbetaling overschrijving voorgaande jaren | -251.105 | - |
Stand per 31 december | 428.545 | 795.605 |
In 2023 is er € 115.955 onttrokken aan de terugbetalingsreserve van PNB als gevolg van de gebudgetteerde overschrijding in BOM Business Development & Foreign Investments B.V.. Er is € 251.105 terugbetaald aan de provincie vanuit de terugbetalingsreserve.
10.2 Belastingen en premies sociale verzekeringen
De specificatie van de saldi in 2023 is als volgt:
| | 31-12-2023 | 31-12-2022 |
| | € | € |
| | | |
Omzetbelasting | -7.718 | 9.649 |
Loonheffing | 335.465 | 329.421 |
Stand per 31 december | 327.747 | 339.070 |
10.3 Overige schulden en overlopende passiva
De specificatie van de saldi in 2023 is als volgt:
| | 31-12-2023 | 31-12-2022 |
| | € | € |
| | | |
Onderhanden projecten | 2.402.680 | 2.804.961 |
Overige schulden en overlopende passiva | 6.254.340 | 1.209.135 |
Hypotheek (kortlopend) | 100.000 | - |
Stand per 31 december | 8.757.020 | 4.014.096 |
Er is een toename zichtbaar in de overige schulden. Hierin zit de nog te betalen bedragen aan aandeelhouders als gevolg van verkoop aandelen participaties. De betaling is gepland in 2024.
