De overige kosten kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2017 | 2016 | |
€ | € | |
Huisvestingskosten | 3.201.931 | 5.410.884 |
Exploitatie- en machinekosten | 248.807 | 508.435 |
Marketing en communicatie | 649.395 | 720.297 |
Kantoorkosten | 68.728 | 139.740 |
Algemene kosten | 2.288.663 | 2.648.547 |
Projectkosten | 340.385 | 622.328 |
Mutatie terugbetalingsverplichting subsidieverstrekkers | 889.671 | 1.318.837 |
Dekking fondskosten | -4.371.641 | -4.490.816 |
3.315.939 | 6.878.252 |
Voor OLSP Holding zijn de gemaakte kosten alleen voor het eerste half jaar 2017 opgenomen a € 3.543.763 (2016: € 6.458.639). De vervreemding van OLSP leidt in deze specificatie tot de navolgende belangrijkste mutatie € 2.968.076 huisvestingskosten (2016: € 5.014.156) / € 248.807 exploitatie- en machinekosten (2016: € 508.435) / € 97.984 Marketing en communicatie (2016: € 173.279) / € 17.828 Kantoorkosten (2016: € 81.164) / € 211.068 Algemene Kosten (2016: € 681.605).
De post Dekking fondskosten dekt, naast de overige bedrijfskosten, ook de personeelskosten, de afschrijvingen, de rentebaten&-lasten en het aandeel in resultaat overige participaties.
Dekking fondskosten
2017 | 2016 | |
€ | € | |
Biobased Brabant Fonds | 130.192 | 221.624 |
Breedbandfonds Brabant | 23.586 | 353.247 |
Capital II | 120.366 | 70.031 |
Energiefonds Brabant | 949.196 | 844.537 |
Innovatiefonds Brabant | 3.179.748 | 2.676.668 |
Life Sciences & Health Fund | 52.719 | 114.480 |
Spin-off Fonds Brabant | -118.033 | 210.022 |
Technostarters spin-off Fonds | 33.867 | 207 |
4.371.641 | 4.490.816 |
De negatieve dekking fondskosten SOFB (dekking van een bate) wordt veroorzaakt door een vrijval in een nog te betalen beheerfee.
Toelichting dekking fondskosten
Op de bestaande leningsovereenkomsten met betrekking tot bovenstaande fondsen is een allonge opgesteld (zie ook paragraaf Dekking fondskosten en participatieresultaten onder de Grondslagen voor de bepaling van het resultaat). Hierin is opgenomen dat indien in enig boekjaar sprake is van een verlies, ondermeer als gevolg van kosten voor het beheer, dat verlies afgeschreven zal worden op het bedrag van de geldlening verstrekt door de provincie en als bate verantwoord zal worden in de resultatenrekening over dat boekjaar.
Indien in enig boekjaar sprake is van een winst, dan zal deze winst worden toegevoegd aan het bedrag van de geldlening en als last verantwoord worden in de resultatenrekening over dat boekjaar.
Deel deze pagina
